SPED de contribuições (EFD PIS COFINS) – Parametrizar/Gerar

O SPED Contribuições, também conhecido como EFD PIS COFINS, é um arquivo fiscal obrigatório para empresas que operam no lucro real ou lucro presumido. Ele centraliza digitalmente a escrituração das contribuições para PIS/PASEP e COFINS, permitindo a entrega segura, rápida e organizada das informações fiscais, substituindo documentos físicos.

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Parte 1: Entender o SPED Contribuições

• Arquivo fiscal obrigatório para empresas no lucro real ou presumido.
• Disponível a partir do plano Premium.
• Apresenta mensalmente e anualmente todos os registros de apuração e movimentações de PIS e COFINS.
• Objetivo: garantir conformidade fiscal de forma segura e organizada, sem necessidade de documentos físicos.

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Parte 2: Definir o Regime Tributário da Empresa

• Acesse o menu de engrenagem → Dados da Empresa.
• Defina o regime tributário: lucro real ou lucro presumido.
• Necessário que a licença da empresa seja configurada como regime normal.

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Parte 3: Configurar os Parâmetros do SPED Contribuições

• Acesse Parâmetros do Sistema → aba SPED Contribuições.
• Configure os dados fiscais obrigatórios com orientação do contador para garantir a precisão das informações.

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Parte 4: Cadastrar ou Importar o Plano de Contas Contábil

• No menu Fiscal, cadastre um Plano de Contas Contábil (não confundir com o plano gerencial).
• Se não houver um plano, crie do zero, definindo:
  • Códigos e descrições.
  • Níveis hierárquicos (analítico ou sintético).
  • Código de referência, natureza da conta, entre outros.
• Caso já exista, solicite ao suporte a planilha padrão e importe o plano preenchido corretamente.

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Parte 5: Associar o Plano de Contas às Naturezas de Operação

• Acesse Cadastros → Fiscal → Natureza de Operação.
• Para cada natureza de operação, associe o plano de contas contábil.
• Isso garante a correta emissão de notas fiscais e registro de entradas.

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Parte 6: Cadastrar o Contador no Sistema

• Acesse Cadastros → Participante → Cadastrar.
• Marque a opção Contador e preencha os dados:
  • Nome ou razão social.
  • CPF ou CNPJ.
  • CRC do contador.

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Parte 7: Gerar o Arquivo SPED Contribuições

• Acesse Fiscal → Arquivos Fiscais → SPED Contribuições.
• Informe o contador e clique em Gerar arquivo.
• O sistema pré-preenche alguns campos; consulte o contador para ajustes.
• Faça o download do arquivo gerado e envie à contabilidade.

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Parte 8: Gerar Documentos Adicionais (Opcional)

• Dependendo da necessidade fiscal, podem ser gerados documentos adicionais como: F100, P100 e P200.

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Parte 9: Geração para Matriz e Filial (Se Aplicável)

• Para empresas com matriz e filial, gere o SPED Contribuições separadamente.
• Use a funcionalidade SPED Contribuições Matriz/Filial para unificar os arquivos:
  • Suba os arquivos zipados da matriz e da filial.
  • O sistema gera um arquivo unificado para envio ao contador.
• Faça o download do arquivo unificado e encaminhe ao contador.

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Recomendação Final

• Alinhe todas as configurações com o contador para garantir a conformidade fiscal e evitar inconsistências nos registros.